[연말정산] “나도 월세 세액공제, 청약통장 소득공제 받을까?” 연말정산 Q&A 및 절세 꿀팁 총정리! | 카드고릴라
연말정산 과정에서 여러 질문들이 들곤 한다. 그래서 연말정산 주요 Q&A를 준비했다. 연말정산 과정에서 주로 묻는 질문을 답변해본다. 나아가 올해 달라진 사항 5가지와 함께 고금리 시대 절세 꿀팁 5가지까지 정리해 소개한다. Q. 연말정산 안 하면 큰일 나나요?A.연말정산을 하지 않으면 법적인 문제는 없다. 근로자가 아무것도 안 해도 국세청은 최종 결정세액을 정산한다. 하지만 세금을 매기는 대상에서 제외되는 항목을 개인이 신고하지 않으면 정부가 이를 파악하지 못하고 넘어갈 수밖에 없다. 즉 마땅히 누릴 수 있는 소득공제, 세액공제 혜택을 못 받고, 안 내도 될 세금까지 내게 된다. 이거야 말로 손해가 아니겠는가? 자고로 연말정산은 '자신의 소득공제, 세액공제 항목을 어필해 세금을 깎는 과정'이다. 연말정산 귀차니즘의 대가는? 세금으로 돌아온다. Q. 연말정산, 뭐부터 해야 하나요?A. 연말정산의 큰 흐름부터 살펴보자. 연말정산이 무엇이며, 왜 하는 것인지, 어떤 과정으로 이뤄지는 지부터 알아보자. 연말정산 [2024 연말정산] 연말정산 하는 법, ‘이것’부터 알아야 내 환급금을 알 수 있다고? 연말정산 초보 직장인을 위해 카드고릴라가 준비한 연말정산 개념부터 쉬운 말로 알려주는 용어까지 한 번에 알아보자. 연말정산은 세금을 줄이는 과정으로, 소득공제, 세액공제를 가능한 많이 증명하는 게 중요하다. 소득공제, 세액공제 증명서류는 국세청 홈택스의 '연말정산 간소화 서비스'를 이용하면 된다. 공동 인증서 또는 카카오, 토스, 네이버 등 간편인증을 통해 로그인하면 쉽게 연말정산 간소화 자료 조회 가능하다. 2023년 귀속 모든 내역을 손쉽게 열람할 수 있다. 이 때 부양가족, 월세 등 자동입력 되지 않는 건이 있는지 확인해봐야 한다. Q. 개인정보나 회사에 알리고 싶지 않은 정보는 어떻게 하나요?A. 월세 내역, 부양가족 유무, 개인 질병 시술비 또는 난임시술비 등 민감한 개인 정보가 있다면, 회사에 제출하지 말고 경정청구를 통해 처리하면 된다. 더불어 뒤늦게 발견한 기부금, 의료비, 교육비 등의 영수증을 다시 제출하고 싶을 때도 경정청구로 처리하면 된다. 2023년 귀속 경정청구는 2024년 5월 종합소득세 신고기간 이후부터 이용할 수 있다. CHECK POINT_경정청구 방법 [홈택스에 로그인 ▶ 신고/납부 ▶ 세금신고 ▶ 종합소득세 ▶(근로소득자) 경정청구 ▶귀속연도 선택 후 '소득·세액공제 명세서 및 부속서류 조회' 화면에서 수정할 공제항목 수정 후 제출하기 누르기] 하면 된다. Q. 인턴, 알바, N잡러도 연말정산 대상인가요?A. 연말정산은 4대보험에 가입되어 있는 급여근로자가 대상이다. 근로계약서를 작성하고, 4대보험 가입되어 1년 이상 급여를 받아 근무한 계약직도 연말정산 대상이다. 4대보험에 가입된 인턴도 연말정산 대상에 해당된다. 고용주(사장님)에게 고용되어 매월 고정된 급여를 받은 사람이라면 일반근로소득자로 구분되어 일반 직장인처럼 연말정산을 해야 한다. 반면 3.3% 소득세를 떼고 급여를 받는 아르바이트생이라면 연말정산 대상자가 아니다. 근로소득이 아니라 사업소득으로 5월 종합소득세 환급을 신고하면 된다. 급여를 받는 인턴, 아르바이트생이라도 소득금액이 1,400만원 정도라면 따로 서류를 챙기지 않아도 기본공제만으로도 거의 환급을 받는 경우가 많다. 부업하는 직장인 N잡러라면, 유형에 따라 다르다. ㆍ회사+알바/투잡 등 두 곳 이상의 업체에서 급여를 받는다면? ① 주된 근무지 연말정산할 때, 부업/알바/투잡 근무지의 소득까지 합산해서 처리하는 방법이다. 부업/알바/투잡한 업체의 근로소득 원천징수영수증 사본이 필요하다. 이 방법으로 하면 직장에 다니면서 부업하는 게 알려진다. 회사에 N잡러로 알려지는 건 껄끄럽다. 그럴 땐 두번째 방법을 택할 수 있다. ② 연말정산에 합산하지 않고, 다음년도 5월에 종합소득세 신고를 하는 방법이다. ㆍ회사+프리랜서로 소득이 발생했다면? 프리랜서로 일했거나, SNS활동이나 유튜브 등으로 기타소득이 생겼다면, 연말정산할 때 합산해서 신고하지 않아도 된다. 대신 다음년도 5월 종합소득세 신고 기간에 근로소득+사업소득(기타소득)을 모두 합해서 신고해야 한다. 연말정산에서 신고한 근로소득은 종합소득세 신고 때 기공제 내역으로 계산되기 때문에 문제되지 않는다. Q. 연말정산을 놓쳤어요! 어떻게 하죠?A. 연말정산을 놓쳤다면, 다음 해 5월 종합소득세 기간에 신고해야 한다. 만약 5월 종합소득세 신고기간이 지났다면, 경정청구로 진행하면 된다. 종합소득세 경정청구는 법정신고기한으로부터 5년 이내 가능하며, 주소지 관할 세무소로 직접 제출하거나 홈택스를 통해 신고하면 된다. 나도 월세 세액공제 받을 수 있을까? 주택 관련 소득·세액공제 절세꿀팁 5가지고금리 시대가 계속되던 한 해, 연말정산에서 주택 관련 소득공제, 세액공제 항목 5가지만 잘 챙겨도 충분히 13월의 월급을 돌려받을 수 있다. #복비(=중개보수 현금영수증) 30% 소득공제 올해 집을 매매했거나, 전·월세 계약을 채결했을 때의 복비의 현금영수증 챙겨놓으면 연말정산 30% 소득공제 받을 수 있다. ① 월세 15~17% 세액공제 고시원, 오피스텔, 빌라, 아파트에서 월세로 산다면 최대 월세액의 17% 세액공제를 받을 수 있다. 월세 세액공제 대상 ㆍ총 급여액 7,000만원 이하 무주택 세대주* (*세대주가 주택 관련 공제를 받지 않은 경우라면 세대원도 가능) ㆍ국민주택(전용 85㎡ 이하) 또는 기준시가 4억원 이하 임차 주택 대상 연말정산 월세 세액공제는 연 750만원까지 공제되며, 총 급여와 종합소득 기준에 따라 달라진다. 총 급여 기준 종합소득 기준 총 급여 5,500만원 이하 총 급여 7,000만원 이하 종합소득 4,500만원 이하 종합소득 6,000만원 초과 월세액의 17% 세액공제 월세액의 15% 세액공제 월세액의 17% 세액공제 세액공제 제외 월세 세액공제는 연말정산할 때 ①주민등록등본, ②임대차계약증서 사본, ③계좌이체 영수증 또는 무통장입금증 등 월세액 지급 증빙서류를 회사에 제출하면 된다. #월세 세액공제 체크사항 ㆍ한 세대에서 월세 세액공제와 다른 주택 관련 소득공제 동시에 받을 수 없음 ㆍ임대차계약서상의 주소 = 주민등록상의 주소, 연말정산 신청인=월세 납부자 ㆍ집주인 동의 없이도 월세 임대차계약서, 월세 납입증명만으로 신청 가능. ② 주택마련저축(=청약통장) 40% 소득공제 300만원 한도 내에서 청약통장에 연간 납입한 금액의 40%까지 소득공제 된다. (기존 240만원 → 300만원으로 한도 상향) 한 해 넣은 금액을 기준으로 하기 때문에, 연말 한꺼번에 300만원을 넣어도 된다. #청약통장 소득공제 체크사항 ㆍ총급여 7,000만원 이하 무주택 세대주만 소득공제 적용된다. ※ 한 가구 내에 같이 사는 배우자, 자녀, 부모님 모두 무주택이어야 한다. ※ 배우자와 세대분리해서 거주하더라도 배우자가 주택 소유하고 있으면 주택마련저축(=청약통장) 공제 받을 수 없다. ③ 주택임차차입금 원리금 상환액 40% 소득공제 주택 임차차입금 원리금 상환액 소득공제는 근로소득 있는 거주자가 전세금을 빌리고 원리금을 갚을 때, 상환금액의 40%를 소득공제 해주는 걸 말한다. 전세로 살고 있는 집은 국민주택(전용 85㎡ 이하)이어야 한다. 연간 400만원 한도 내에서 공제되며, 청약통장 소득공제와 함께 합산되어 한도가 책정되는 점은 체크하자. ④ 장기주택저당차입금 이자상환액 소득공제 근로소득자이면서, 1주택을 소유하고 있다면? 올해 갚은 대출이자의 일부를 소득공제 받을 수 있다. 상환기간에 따라 600만원~2,000만원까지 공제한도를 적용한다. 장기주택저당차입금 조건 한도액 상환기간 10년 이상 (고정금리 or 비거치식 분할상환) 600만원 상환기간 15년 이상 800만원 상환기간 15년 이상 (고정금리 or 비거치식 분할상환) 1,800만원 상환기간 15년 이상 (고정금리 and 비거치식 분할상환) 2,000만원 ①장기주택저당차입금 이자상환증명서, ②주민등록표등본, ③등기부등본 등 주택의 가액을 확인할 수 있는 서류를 회사에 제출하면 된다. #장기주택저당차입금 이자상환액 소득공제 체크사항 ※ 취득 당시 주택의 기준시가 6억원 이하여야 소득공제를 받을 수 있다. ※ 차입금은 금융기관 및 주택도시기금에서 차입한 것만 인정된다. ※ 세대주가 아니더라도 세대원이 주택 소유자이고, 본인 명의로 담보대출을 받아 거주 중이라면 소득공제 받을 수 있다. 2023년 귀속 연말정산 올해 달라진 사항 5가지 2023년 귀속 연말정산에 새롭게 적용되는 소득공제 & 세액공제 항목, 그리고 달라진 공제한도를 정리해본다. ① 고향사랑기부금도 세액공제 대상이다. 고향사랑기부금으로 10만원까지 기부했다면 전액 세액공제, 10만원 넘는 기부액은 15% 세액공제 된다. 이 때 세액공제 한도는 500만원까지. #CHECK POINT_고향사랑기부제 자신이 거주하는 지자체 제외한 모든 지자체에 기부할 수 있다. 기부는 1인당 연간 500만원까지, 이 때 지자체는 기부금 30% 이내에서 답례품을 제공 가능하다. 예를 들어 전북 정읍에 10만원 기부하면? 3만원 상당의 한우를 선물로 받는 식이다. 알짜카드 추천 [리뷰] 이번 휴가엔 NH농협 'zgm.(지금)'카드 한 장이면 충분하다 고향사랑기부제와 연결된 카드, 'zgm.고향으로'는 어떤 혜택을 지녔는지, 어떻게 활용하면 좋은 지 정리해봤다. 여기에 해외여행, 골프여행 카드까지 덤으로. ② 수능응시료, 대학입학전형료도 교육비에 포함되어 세액공제 받을 수 있다. #CHECK POINT_교육비 세액공제 교육비는 15% 세액공제를 해주며 수업료, 입학금, 급식비, 교복구입비, 보육비 등이 포함된다. ㆍ본인: 전액 ㆍ미취학 아동, 초·중·고등학생: 1인당 연 300만원 ㆍ대학생: 1인당 연 900만원 ㆍ장애인 특수교육비: 전액 ③ 영화관람료도 문화비 소득공제에 포함, 올해 대중교통 카드 소득공제는 40%→80%로 상향된다. 2023년 7월 1일부터 영화관람료도 문화비에 포함되어 40% 소득공제 적용된다. 대중교통, 전통시장, 문화비 소득공제는 300만원까지(총급여 7천만원 이하 기준) 받을 수 있다. 연말정산 [2024 연말정산] 신용vs체크카드 소득공제 황금비율 3가지 포인트! (ft.맞벌이부부 카드공제 전략) 연말정산에서 직장인이 가장 쉽게 챙길 수 있는 소득공제 항목은? 단연코 신용카드 소득공제! 신용·체크카드 소득공제 최대치로 받는 신용카드 소득공제 황금비율 3가지 포인트를 공개합니다! ④ 연금계좌 세액공제 한도는 400만→600만원으로 상향되며, 퇴직연금 포함한 한도는 700만원→900만원으로 올랐다. ⑤ 중소기업 취업자 소득세 감면한도는 연 150만원→200만원으로 상향된다. EXAMPLE 10년간 중소기업 근무한 여성이 2020년 결혼/육아로인해 퇴사한 뒤, 2023년 동종 업종 중소기업 재취업했다면? 중소기업 취업자 소득세 감면: 근로계약서를 쓸 때, 15~34세 이하 청년이면 5년간 90% 감면된다. 결혼, 임신, 출산, 육아, 자녀교육 사유로 퇴직했다면: 2~15년 이내 동종 업종에 재취직해야 하며 경력단절여성도 3년간 소득세 70% 감면 받는다. 단 퇴직 전 1년 이상 근로소득 있어야 한다. 올해 연말정산 제대로 환급받고 싶다면 👇👇👇